台灣上市公司股票報酬率統計資料庫簡介

1.  資料庫簡介

資料庫全名：AREMOS 台灣上市公司股票報酬率統計資料庫。

電腦檔名：STOCKRR.bnk。

內容：台灣各上市股票之月、季及年報酬率，由交易所提供除權、除息資料，而由本中心和台大 財務金融學系合作推算得出。

筆數：年、季與月資料共 2,718 筆。

來源：根據台灣證券交易所資料計算。

每筆資料起始日期：向前推算至 1972 年。

更新頻率：每月更新一次。

　

2.  檢索代號組成原則

本資料庫檢索代號組成原則為公司代碼加上代表不同報酬率之附加修飾詞。例如台泥公司（公司代碼 1101）之三種頻率報酬率檢索代號為：

S1101@MRR	台泥股月報酬率 (Monthly Rate of Return)
S1101@QRR	台泥股季報酬率 (Quarterly Rate of Return)
S1101@ARR	台泥股年報酬率 (Annual Rate of Return)

3.  推算公式

(1) 日報酬率之計算

a. 普通股非除權(息)日時：

日報酬率＝〔(本日收盤價／前一交易日收盤價)－１〕×100

b. 普通股除權(息)日時：

日報酬率＝｛〔（本日收盤價×(1+S%+N%)＋現金股利）／（前一交易日收盤價+F×N%）〕－１｝×100

其中 S%=股票股利(即無償配股)率；N%=現金增資配股(即有償配股)率；F=現金增資每股承銷價。

c. 特別股非除權(息)日時：

日報酬率＝〔（特別股本日收盤價／特別股前一交易日收盤價）－１〕×100

d. 特別股除權(息)日時：

日報酬率＝｛〔（特別股收盤價＋普通股收盤價×(S%+N%)+現金股利）／（特別股前一交易日收盤價＋F×N%）〕－１｝×100

其中 S%、N%、F 定義同上。

(2) 月、季、年報酬率之計算

月報酬率=〔(１＋本月第一交易日之日報酬率)×(１＋本月第二交易之日報酬率)×．．．．×(１＋本月最後交易日之日報酬率)〕－１

季、年報酬率之公式與月報酬率相同。